현금수지 분석표 양식

현금수지분석표.hwp

0.03MB

 1. 매출을 통한 현금유입액
   1-1 순 매출액
   1-2 매출채권 증감액
 2. 현금지출 매출원가
   2-1 매 출 원 가
   2-2 재고자산 증감액
   2-3 매입채무 증감액
   2-4 감가상각비(제조원가)
   2-5 퇴직급여충당금 전입액(제조원가)
 3. 현금 매출 총이익 (1+2)
 4. 현금 판매비 및 일반관리비
   4-1 판매비 및 일반관리비
   4-2 선급비용 증감액
   4-3 미지급비용 증감액
   4-4 감가상각비(판관비)
   4-5 퇴직급여충당금 전입액(판관비)
 5. 현금 영업이익 (3+4)
 6. 기타 영업활동에 의한 현금흐름액
   6-1 영업외수익 및 특별이익
   6-2 미수수익 증감액
   6-3 영업외비용 및 특별손실
   6-4 기타 유동자산 증감액
   6-5 기타 유동부채 증감액
   6-6 기타 고정부채 증감액
   6-7 법인세 납부액
 7. 영업활동후의 현금흐름액 (5+6)
 8. 지급이자와 배당금 지급액
 9. 이자지급후의 현금흐름액 (7+8)
 10. 유동성장기차입금 상환액
 11. 유동성장기차입금상환후 현금흐름액 (9+10)